Factoring ist ein alternatives Finanzierungsinstrument. Beim Factoring verkauft ein Unternehmen seine Forderungen aus geleisteten Warenlieferungen und Dienstleistungen an einen Factor (adesion Factoring GmbH).

Durch Factoring erhöht sich die Liquidität des Unternehmens proportional zum Umsatz. Factoring bietet hundertprozentigen Schutz vor Forderungsausfällen. Beim Factoring wird das komplette Debitorenmanagement (=Debitorenbuchhaltung) auf den Factor ausgelagert.

Durch den Verkauf der Forderungen verkürzt sich Ihre Bilanzsumme um die Forderungen aus Lieferung und Leistung. Und durch die Verwendung der erhaltenen liquiden Mittel zur Tilgung Ihrer Verbindlichkeiten verbessert sich Ihre Eigenkapitalquote zu Ihren Gunsten (ohne, dass Sie eine private Einlage getätigt, oder Eigenkapital von Außen zugeführt haben). Der einzige Nachteil: Es kostet etwas. Aber wirklich nur etwas!

Derzeit ist Factoring nur gewerblichen Unternehmen mit gewerblichen Kunden vorbehalten. Ihr Unternehmen muss grundsätzlich gesund sein, also rentabel arbeiten. Eine weitere Voraussetzung ist, dass die Waren und Dienstleistung zum Zeitpunkt der Rechnungsstellung vollständig erbracht sein müssen (auch oder insbesondere aus Sicht Ihres Kunden).

Demnach kann so genanntes Projektgeschäft nicht komplett gefactort werden. Potentielle Branchen für Factoring sind die Metallerzeugung, die Metallverarbeitung, die Lebensmittelbranche, der Handel und das verarbeitende und dienstleistende Gewerbe.

1.
Ihr Unternehmen steht vor oder befindet sich in einer Wachstumsphase. Sie würden einen ständig steigenden Kontokorrent - Kredit benötigen, was permanente Gespräche mit Ihrer Hausbank bedeutet. So nicht mit Factoring, Factoring bedeutet umsatzkongruente Liquidität. D.h. Ihre Liquidität wächst proportional mit Ihren Umsätzen.


2.
Sie können Ihren Zahlungsverpflichtungen gegenüber Ihren Lieferanten aufgrund der permanenten Überziehung der Zahlungsziele Ihrer Kunden nicht mehr zeitnah nachkommen. Bestehende Skonti können Sie selten oder gar nicht nutzen. Hier hilft Factoring, Sie können bestehende Skonti ausnutzen sowie höhere oder neue Skonti aushandeln, da Sie nun zu den bevorzugten Bar-Zahlern gehören.


3.
Sie planen größere Investitionen und benötigen ein größeres Bankdarlehen. Mit Factoring verbessern Sie im Vorfeld Ihre Eigenkapitalquote und damit auch das Ergebnis Ihres Ratings bei der Bank. Mit einem besseren Rating erhalten Sie nicht nur eher einen Kredit, sondern dieser wird auch noch kostengünstiger für Sie. Zudem entlasten Sie die Kreditlinien Ihre Hausbank und die kann sich dann künftig den langfristigen Investitionsfinanzierung widmen. Die der Bank gestellten Sicherheiten müssen dann geringere Kreditlinien besichern, wodurch der Blankoanteil aus Sicht der Bank zurück geht : auch dies wirkt sich positiv auf die Kreditkonditionen aus.

Die Reaktionen der Kunden kann man unseren Erfahrung zu Folge in drei Kategorien unterteilen.

Der größte Anteil
Der mit Abstand größte Anteil fällt unter die Rubrik „Keine Reaktion“, diese Kunden ändern die Daten der Bankverbindung und sonst sieht und hört man nichts von ihnen.

Der zweitgrößte Anteil
Der zweitgrößte Part entfällt auf die Kategorie „Neugierig gemacht“. Diese Kunden melden sich beim Factor oder bei Ihnen und fragen, was das ist, wie das geht und werden ggf. ebenfalls Factoring-Kunde.

Der kleinere Anteil
Der mit Abstand kleinste Teil der Kunden kann unter der Überschrift „Nörgler“ eingruppiert werden. Dies sind zumeist die Kunden, die nun ihre Freiheit, ein Zahlungsziel zu überziehen, in Gefahr sehen. Sie fühlen sich ertappt, meckern, drohen mit dem Einkauf bei einem anderen Lieferanten usw. Diesen Kunden können Sie bereits im Vorfeld aktiv entgegen treten, denn Factoring versetzt Sie nicht nur in die Lage, Ihre Lieferanten früher zu bezahlen, Sie können den permanenten Spätzahlern ein längeres Zahlungsziel anbieten.

Factoring beinhaltet neben der sofortigen Auszahlung eines Großteils (80% - 90%) der Forderung, den 100%igen Schutz vor Forderungsausfällen, sowie auch die Übernahme eines erheblichen Teils der Debitorenbuchhaltung (also wesentlich mehr Leistungen als eine Warenkreditversicherung). Sie bekommen Ihre Forderung komplett – egal, ob der Debitor bezahlt, oder eben nicht.

Der Preis bzw. die Factoring-Gebühr ist von diversen Parametern abhängig. Abgesehen vom Jahresbruttoumsatz, der Anzahl der aktiven Kunden, der Anzahl der Rechnungen und Gutschriften, dem Zahlungsziel sind auch die eigene Branche und die Branchen der Kunden, das Factoringverfahren und der prognostizierte Arbeitsaufwand für die Preiskalkulation entscheidend. In der Regel entsprechen die Kosten den Skontoerträgen, die durch das Factoring wieder ermöglicht werden. Im Factoringentgelt ist ein 100%-iger Ausfallschutz bei Forderungslaufzeiten von bis zu 90 Tagen enthalten.

Factoring gibt es etwa seit Mitte der Sechziger Jahre in Deutschland. Sein Bekanntheitsgrad bei den Unternehmern liegt jedoch nur bei 47%. Seinen Ursprung hat Factoring in der Textilbranche. Denn hier gab es schon immer lange Zahlungsziele, die es für den Hersteller zu überbrücken galt. .

Der gesamte Factoringmarkt profitiert nach wie vor vom Verhalten der Banken bei der Kreditvergabe basierend auf den Richtlinien nach Basel II (Restriktive Vergabe und Verteuerung der Kredite). Ein weiterer Vorteil ist die wachsende Akzeptanz der alternativen Finanzierung in Form von Factoring bei den KMU. In Großbritannien nutzen mehr als 25% der Unternehmen Factoring als Finanzierungsinstrument in Deutschland sind es ca. 10%. Die Tendenz ist stark steigend: 2004 wurden in Deutschland ca. 45 Mrd. Euro Umsätze über Factoring-Unternehmen abgewickelt in 2005 waren es bereits ca. 55 Mrd. Euro. Im Zeitraum von 2000 bis 2005 hat sich der Umsatz verdoppelt!

In der Regel kaufen wir nur aktuelle Forderungen von den Unternehmen an. Aber Sie können auch bestehende Forderungen an adesion Factoring verkaufen. Dies bedarf aber einer eingehenden Prüfung der Forderung und des bisherigen Zahlungsverhaltens Ihrer Debitoren. Bedenken Sie dabei bitte auch, wie die folgenden beiden Aussagen bei Ihren Kunden ankommen könnten. 1) „Wir arbeiten ab dem … mit einem Factoring-Unternehmen zusammen. Bitte ändern Sie unsere Bankverbindung entsprechend ab.“ 2) „Wir arbeiten ab dem … mit einem Factoring-Unternehmen zusammen. Bitte ändern Sie unsere Bankverbindung entsprechend ab. Übrigens möchten wir Sie bitten auch die bestehenden Forderungen an den Factor zu überweisen.“ (Hier könnte der Kunde fälschlicherweise denken, dass Sie es nötig haben, mit einem Factor zusammen zu arbeiten.)

Voraussetzung für die Nutzung von Factoring sind Forderungen, die frei von Rechten Dritten sind. Wir unterstützen Sie selbstverständlich gerne dabei, eine bestehende Forderungszession im Rahmen einer gemeinsam mit Ihrer Hausbank entwickelten Finanzierungsstrategie abzulösen. Natürlich begleiten wir Sie bei Bedarf auch gerne bei Bankgesprächen.

Entscheidend ist vor allem der Blick nach vorne: bei Vorlage einer positiven und plausiblen Finanzplanung sollten Sie uns anfragen, auch wenn die vergangenen Jahre von eher verhaltenen Ergebnissen geprägt waren.

Wir haben im Rahmen des Factoringvertrages Ihre Forderungen ohne Wenn und Aber angekauft. Sofern die Verität, also der Bestand, der Forderung unstrittig ist, bekommen Sie auch im Falle der Insolvenz Ihres Kunden die Forderung von uns voll bezahlt.

Auch wir nutzen moderne Kommunikationswege wie beispielweise Email gerne. Natürlich können Sie uns die Unterlagen auf elektronischem Wege zur Verfügung stellen. Sprechen Sie uns an, wir informieren Sie gerne.

Der Factoringkunde informiert seine Abnehmer darüber, daß die Forderungen an adesion verkauft wurden und der Rechnungsbetrag an adesion zu zahlen ist.

Gerade junge Unternehmen und Existenzgründer tun sich oftmals schwer, das bevorstehende Umsatzwachstum finanzieren zu können. adesion bietet auch jungen Unternehmen die Möglichkeit, Ihre Expansionswünsche zu realisieren.